推荐审计厅述职报告简短一

第一条为了加强公司的资金使用管理，提高经济效益，保证资金支出安全，并能尽量减少审批程序，特制定本办法。

二、财务支出审批程序

第二条生产性支出。在既要满足生产的正常需要，又要在库存合理的前提下，根据签订的购货合同和月初经审批同意的用款计划，购买原材料、燃料、辅助材料、备品备件、低值易耗品等生产用物资。一般情况下采取货到验收付款，根据发票和入库单由部门经理签字、财务部主管复核后方可报销(在预算范围之内)。

第三条非生产性开支。办公用品、非生产性低值易耗品等物品的购置，原则上由办公室统一购置和管理，各部门不得自行购置。否则费用自理，不予报销。办公室根据部门批准的申请计划组织购置，办公室主任、总会计师签字后方可报销。

第四条对外投资统一由公司本部开展，下属各分店(或分公司)不允许从事任何对外投资。对于50万元以下短期投资款项的支付由总会计师、总经理联签;50万元～20xx万元的短期投资由总经理会议决定，报总会计师、总经理审核，董事长核准;20xx万元以上的短期投资必须由董事会决议后实施。对于长期投资投资金额在500万元以下的项目经总经理办公会通过后即可投资;投资金额在500万元～20xx万元，投资方案必须经董事会决议通过后方可实施;投资金额在20xx万元以上的，必须召开股东大会讨论通过后方可实施。

第五条在建工程项目开支。公司下属各部门(包括下属分店、分公司及子公司)在投资新建或改扩建项目时须遵照以下程序进行审批和实施。

拟新建或改造项目的职能部门要对拟投资项目提出立项建议书，立项建议书经公司主管经理批准后(下属各店为店总经理批准)，即可组织有关人员进行可行性研究。而后由项目小组(由各分店或子公司的总经理、财务部主管、公司资产管理部、基建工程部及财务部组成)进行集体讨论。讨论通过并会签后，根据拟投资项目概算总额与公司所规定的核准权限呈报不同的职能部门。审议通过后，再行实施，具体核准权限如下：

3万元以下的在建工程项目必须由各分店总经理、财务部主管、本部基建工程部及资产管理部组成的项目小组会签后即可实施;3万元～50万元的在建工程项目还必须在上述小组会签后报公司总经理、总会计师联签;50万元以上的项目，经上述会签及联签后，还必须由董事长签字同意后才能实施。

财务部门根据合同规定，按工期进度支付工程款。付款时，由客户写出申请，项目小组和设备管理部门签署意见，财务部审核，其款项的支付，3万元以下由各分店(或分公司)的总经理签字，3万元～50万元应由公司总经理和总会计师联签;超过50万元时，还应报董事长核准。在建工程尾款(工程尾款不得低于合同总价款的30%)的结算须在审计部门审计及监理部门出具监理报告后，才能付清全部价款。

第六条固定资产购置。机器设备、交通工具及通用设备等固定资产的购置，实行预算管理制度。

(一)下属各分店(或分公司)固定资产购置的审批程序和权限：在预算范围之内，如果购置的固定资产单位金额在5000元以下，则由各分店(或分公司)拟使用部门提出购买申请，报各分店(或分公司)的设备主管部门，设备主管部门根据公司的实际情况和今后的发展需要决定是否购置，而后报各店(或分公司)总经理审核批准方可购买;对于单位金额在5000元以上、5万元以下的固定资产购置项目，在履行上述程序后，报经公司总经理和总会计师联签后方可购置;对于单位金额在5万元以上的固定资产购置，在前述审批基础上，必须由董事长审批和加签。

(二)公司本部固定资产购置的审批程序和权限：在预算范围之内，如果购置的固定资产单位金额在5万元以下，则由拟使用部门提出购买申请，报设备主管部门，设备主管部门根据公司的实际情况和今后的发展需要决定是否购置，而后总经理审核审批，最终必须由总经理和总会计师联签后方可购置报销;对于单位金额在5万元以上的固定资产购置，在前述审批基础上，必须由董事长审批和加签。

第七条通讯费、差旅费、业务招待费等日常费用报销程序。

公司本部报销的审批权限：对于一次报销金额在1000元以下的，由财务部负责人审核批准;1000元以上至1万元，由总会计师审核批准;1万元以上至3万元，必须由总会计师和总经理联签;超过3万元，则必须由董事长加签。

第八条工资的支付：按照劳动合同的有关规定，应按时发放职工的工资。

下属各分店(或分公司)的工资由所属的人事部门依据规章制度进行统一核算，经分店(或分公司)总经理、财务部负责人签字后方可支付;公司本部的工资开支，工资表经人力资源部审核无误后，经总经理和总会计师联签后，由财务部负责核发。

三、其他事项的审批权限

第九条暂借款的审批。由于业务需要，因公出差或购买货物需预支现金的，预算内金额在1000元以下的由财务部部长签字批准，1000～5000元由财务主管领导签字批准，5000～10000元由总经理批准，10000元以上由董事长批准。所支付的现金，前款没有结算清的，一律不再借款。

下属各分店(或分公司)的借款，预算范围内5000元以下一律由各分店(分公司)总经理签字批准，5000元以上的，必须按照上款要求由公司总经理或董事长审批。

第十条对外担保的审批权限。公司对外提供担保时，担保合同由财务部起草，经法律部(或法律顾问)复核，按公司有关程序会签后，报公司法定代表人签字生效。对外担保(抵押)500万元以下的事项，必须经过董事会决议通过方可提供担保;超过500万元以上的担保(抵押)事项，必须经过股东大会决议通过方可实施。

下属各分店(或分公司)不允许对外开展担保业务。

第十一条银行借款的审批权限。借款金额在20xx万元以下的，由财务部负责人报公司总经理同意并由董事长批准;20xx万元～6000万元的，经公司董事会决议通过后方可借款;超过6000万元，必须经过股东大会决议通过后方可借款。

下属各分店(或分公司)不允许以自己的名义向银行借款。

四、附则

第十二条本制度由公司董事会负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

推荐审计厅述职报告简短二

尊敬的领导、同志们：

今年以来，在市委和上级纪委的领导下，我团结带领全体纪检监察干部，深入学习党的十九大精神，主动把党风廉政建设和反不廉洁工作放在全面从严治党的新常态下来把握、谋划和推进，聚焦工作重点，创新思路举措，按照“把纪律挺在前面”的要求狠抓各项任务落实，全市党风廉政建设和反不廉洁工作取得新的进展和成效。

一、压实责任，形成管党治党工作合力。

层层传导压力。通过责任状签订逐层传导压力，严格执行党风廉政建设签字背书、逐级报告、定期约谈等制度，切实做到责任覆盖无盲区、压力传导无衰减。实施清单管理。制定《20xx年xx市党风廉政建设“两个责任”重点工作任务》，将反腐倡廉重点工作分解为6大项、60小项，列出工作清单，明确时间节点，实行对账销号。协助市委制定包括市委领导班子、市委书记、领导班子成员、纪委领导班子等6张工作清单，形成了一级抓一级、层层抓落实的工作格局。强化监督检查。

建立健全抽查制、考核制、巡查制、约谈制等监督检查制度，并将落实责任清单情况的检查结果定期以督查专报的形式在全市通报。加强责任追究。注重用好责任追究这个“撒手锏”，今年共13名副科级以上领导干部实施了诫勉谈话、责令作出书面检查、调离等责任追究。

二、强化纪律宣教，唤醒干部党规党纪意识。

将新修订的《准则》、《条例》的学习贯彻纳入大宣传、大培训工作，着力营造守纪律讲规矩的浓厚氛围。强化专题培训。市级层面，由我本人对各镇和部门主要领导要进行专题培训，对新的《准则》、《条例》进行重点学习解读。同时下发文件要求各镇和部门广泛开展学习培训活动，让广大党员干部明白纪律、知晓规矩。开展警示教育。将近年查办的典型案例拍摄为警示教育片，通过召开警示教育大会，以案明纪、以案释纪，让党员干部心有所畏、言有所戒、行有所止。

加大通报曝光力度。让各个层次的干部从通报案例中吸取教训，在思想上引起警觉，知道什么是纪律，什么是规矩，自觉去遵守，避免党员干部走向违纪。今年以来，对起违反中央“八项规定”和起发生在群众身边的不廉洁问题在全市进行了点名道姓的通报曝光，在干部队伍中引起强烈反响。

三、正风肃纪，持之以恒开展作风建设。

按照“作风建设永远在路上”的要求，坚持从严顶真，防止松懈反弹。狠抓节点扩大成果。继续看住一个个节点，解决一个个具体问题，带动作风的整体转变。继续完善“三查一监督”联动督查机制，每逢重要节点，发信号、打招呼、提要求，每季度制定明察暗访计划。今年以来共开展各类督查暗访xx余次，查究各类违规问题xx个。推动群众身边“四风”问题的解决。充分发挥审计监督的作用，对全市xx个行政村的“三资”情况进行提级审计，摸清情况，揭示问题，提出建议，综合施策。

严肃查办群众身边的不廉洁问题，从严查处原违纪违规问题，对涉及相关职能部门的xx余名工作人员处理到位。健全改进作风长效机制。紧盯“四风”新形式、新动向，从细处着手，从小节抓起，尤其是抓好“三公经费”公开执行情况的监督检查，从源头上遏制作风问题滋生的土壤，要求全市67个部门每月都公布“三公经费”的使用情况，目前“三公经费”总体下降30%以上。

四、实施立项监督，立体化防控廉政风险。

细化监督内容。制定出台《关于对党风廉政建设重点内容进行立项监督的意见》，重点围绕“三张清单”、部门预算公开、建筑市场监管责任的落实等方面，列出18项重要权力进行监督。此外，我们还要求其他重点部门梳理上报本部门的核心权力和监督方案，实现了监督的延伸和拓展。转变监督方式。要求部门党委(党组)切实履行监督主体责任，“一把手”负总责;分管领导按照“谁主管、谁负责”的原则，履行好监督职责;派驻纪检组回归“监督的再监督”角色定位，突出对监督主体履行职责的“再监督”，市纪委通过明察暗访、随机抽查、社会监督等方式，对履职情况进行“再监督”，对发现的问题进行调查处理。坚持抓早抓小。对监督检查中发现的违纪犯错行为，我们对照“四种形态”要求，坚持抓“大”不放“小”，做到“大病”“小病”一起治。对违纪行为无论轻重，动辄则咎，避免党员干部一“破纪”就“破法”。

五、从严执纪，保持惩治不廉洁的高压态势。

全面深化纪律审查。在查处不廉洁问题前，首先对照六大纪律方面存在的问题，使违纪问题成为纪律审查的重点。今年共立案件，同比增长。其中经济类案件79件，比去年同期增加件，移送司法机关xx人，为国家和集体挽回经济损失xx万元。加大案件查办力度。继续推行“1+x”联动办案模式，按照“系统查、查系统”办案要求，注重运用系统思维、系统方法惩治不廉洁，从个案入手查办行业窝案，今年以来共查处副科级以上干部xx人，严肃查处了等一批大案要案，取得了良好的政治和社会效果。依纪依法安全办案。

制定出台案件线索集中管理、集中评估等制度，新配置了测谎仪和案件线索比对系统软件等办案装备，在行政中心和x个基层工作室新建x个谈话室，安装了监控录音录像设备。充分发挥信访监督作用。对党员干部有信访反映的，除采取初核的，一律进行函询、谈话，及早提醒教育，避免从一般违纪发展到严重违纪。今年以来，共受理群众信访举报件(次)，实施函询xx次，开展约谈x余次。

六、立行立改，自觉践行“三严三实”。

对照上级纪委全会报告指出的当前党风廉政建设存在的问题，两级巡视组反馈的问题，和三严三实专题教育活动问题清单罗列的问题，对号入座找问题，坚持立行立改：认真贯彻执行民主集中制和党风廉政建设责任制，严格执行领导干部廉洁自律规定。无违规收送现金、购物卡、有价证券、支付凭证和收受干股;无违反规定在企事业单位兼职、兼职取酬或经商办企业、投资入股行为;无“跑官要官”、拉票贿选、以及借选拔任用干部之机谋取私利;无违反规定接受可能影响公正执行公务的宴请;无以个人名义为老板介绍、担保和承揽投资项目，无利用职权和职务上的影响为亲属从业谋取利益;无利用职权和职务影响干预和插手各种经济活动;无违反因公出国(境)管理规定的情况;无违反规定在住房问题上以权谋私，超标准建房、违规购买经济适用房等情况;无大操大办婚丧喜庆或借机敛财;严格按规定报告个人重大事项。

七、遵纪守法，努力提高依法行政水平。

贯彻落实依法治国各项要求，坚持以法律为准绳，作为想问题、办事情的出发点，在学习中培养法治观念，在生活中严格遵纪守法，在实践中依法履行职责。一是主动学法。在加强政治理论和业务知识学习的同时，把法律知识的学习放在特别重要的位置，重点学习《宪法》、《行政许可法》、《行政诉讼法》等法律法规，提升法律素养，增强依法行政的自觉性。二是自觉守法。时刻保持情形头脑，紧绷遵纪守法这根弦，事事以党纪国法约束自己，自觉接受组织和群众监督。三是依法履职。坚持按照工作权限和程序履行职责，不断规范行政行为、强化行政监督，积极推进各项工作的规范化和法治化，全委依法行政的能力和水平进一步提高。

回顾今年的工作，虽然取得了一些成绩，但对照上级要求、人民期盼，还有一定的差距和不足。下一步，我将在市委和上级纪委的坚强领导下，更加扎实工作，认真履职，开拓创新，奋发努力，不断将我老秘网市反腐倡廉工作推向深入。

推荐审计厅述职报告简短三

20__年，局领导班子深入贯彻落实党的、十八届四中、五中全会和系列重要讲话精神，紧紧围绕中央、省、成都市和我市重大决策部署，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防，坚定不移反对腐败。积极发挥审计职能，发扬责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献的审计精神，依法履行审计监督职责,不断提高班子的思想素质和拒腐防变的能力，教育和引导全局干部廉洁从政、一心为公，努力打造清正、廉洁、高效的领导班子。现按照要求，将我局领导班子20__年度履行党风廉政建设职责情况述责述廉如下：

一、班子履行主体责任情况

(一)统筹安排，落实任务

我局领导班子高度重视党风廉政建设和反腐败工作，始终将此项工作列入重要议事日程，进一步加强对党风廉政建设工作的领导,强化党风廉政建设责任意识，明确领导班子成员党风廉政建设的工作职责和具体要求。年初专门召开局党组会，研究部署党风廉政建设工作，把党风廉政建设工作列为年度的重要工作来抓。签订了《党风廉政建设目标责任书》;结合审计工作实际，制定了《彭州市审计局关于印发

(二)健全机制，落实责任

1.建立完善党风廉政建设责任制领导小组和反腐败工作机制，成立了以局主要负责人为组长，班子成员为副组长，各科室负责人为成员的党风廉政建设工作领导小组，形成主要领导亲自抓、班子成员共同抓、科室负责人具体抓，一级抓一级，层层抓落实的齐抓共管格局。定期召开局党组会专题研究党风廉政建设相关工作，认真落实成都市、彭州市党风廉政建设各项工作，切实将工作落到实处。

2.完善责任整改机制。针对省、成都市巡视巡察、党风廉政社会评价、行风政风满意度调查、监督检查、信访举报等反映、反馈的问题，局党组进行集中专题研究讨论，落实责任领导和责任科室，抓好整改和防范工作。

3.建立健全并严格执行党风廉政建设责任考核检查机制，把落实党风廉政建设责任制情况纳入对班子成员和科室评优评先的重要内容。

二、班子成员履行主体责任情况

(一)加强学习，遵纪守法

局领导班子成员加强学习，增强党性，夯实拒腐防变的思想防线。严格执行中央、省、市有关规定，坚决贯彻党的路线方针政策，专题学习《党章》、党的精神和十八届三中、四中全会精神，带头遵守各项法律法规和党的纪律，自觉接受理想信念和廉洁从政教育，全年无违纪违规行为发生。

(二)“一岗双责”，层层落实

按照党风廉政建设责任制“一岗双责”的要求，局领导班子将党风廉政建设和反腐败牵头及协办工作进行了分解，制定了《彭州市审计局关于分解下达20__年党风廉政建设和反腐败工作任务的通知》，将党风廉政建设和反腐败工作任务分解下达到各科室，做到工作任务层层下达、层层落实到位，明确了领导班子成员对党风廉政建设的领导责任，同时根据分工，具体落实，各负其责。

(三)从严要求，廉洁自律

局领导班子成员认真落实领导干部报告个人有关事项制度， 主动报告了遵守廉洁自律规定情况、个人有关事项，班子成员及相关科室负责人做到了会员卡“零持有、零报告”。严格执行不准收受礼金、有价证券、支付凭证的有关规定。20__年，班子成员无违法违纪现象和不廉洁行为。在抓好班子廉洁自律的同时，注意加强对全局干部职工的清正廉洁教育， 局机关无违法违纪的情况发生。

(四)改进作风，扎实工作

我局领导班子成员始终把作风建设和责任意识紧密相连，不断强化责任，转变作风，培养班子成员的责任心和扎实过硬的作风。始终坚持不断加强党的建设和思想政治建设，以优良党风促政风，始终坚守道德底线，严守生命线，不碰高压线。坚持民主集中制，凡重大问题、重要事项，严格按照“三重一大”规定执行，提交局党组会讨论，决定后才付诸实施。对机关作风建设，把治理工作中的“慵懒散浮拖”作为重点来抓，认真查找存在的问题，坚持“自查自纠、边整边改”原则，强化措施，落实责任。切实促进作风转变，提高工作效率。

三、强化宣传教育情况

(一)认真开展党风党纪和警示教育

加强党风党纪廉政教育，是打造富有战斗力的审计队伍的前提和基础。局领导班子通过党组会、职工大会、党员大会、科室会、个人自学等多种形式，切实抓好纪律教育、形势教育、正面典型教育、警示教育，狠抓领导班子、干部职工廉政教育，从思想上筑牢思想道德和党纪国法两道防线。

1.将党纪国法、廉政法规、从政道德和社会公德教育作为中心组学习、专题民主生活会的重要内容。开展了“群众路线怎么走?改进作风怎么办?五好干部怎么做”、“什么是正确的权力观、地位观、利益观”、“为了谁，依靠谁、我是谁”、“当前形势任务怎么看?对标先进怎么办?五个结合怎么干”的专题讨论。

2.深化“廉政教育大讲堂”活动。局党组书记、局长罗贤良做了题为“全面认识党的群众路线，积极投身教育实践活动”的廉政党课和“深入学习弘扬焦裕禄精神，全面提升审计工作能力和素质”的专题报告。

3.观看《焦裕禄》、《生死牛玉儒》、专题片《用生命书写忠诚—毕世祥先进事迹》、《背篓法官—郭兴利》、兰辉同志先进事迹短片等，教育广大干部职工以先进人员为榜样，深入群众，体恤民情;以先进人物为镜，查找不足，缩短自己与先进的差距。

4.观看警示教育片《悔恨》、《阳光下的“黑幕”》、《家财莫为子孙谋》、《粮仓硕鼠》等，坚持把廉政纪律和保密纪律作为审计工作的“高压线”，把依法履职和审计质量作为审计工作的“生命线”，把职业操守和文明审计作为审计工作的“保障线”，确保审计人员清正廉洁。

(二)扎实推进反腐倡廉舆论宣传

通过职工大会、网络学习、oa办公软件等途径，大力开展反腐倡廉宣传教育，同时要求广大干部职工将反腐倡廉宣传延伸到家庭、社会，努力营造全社会关心廉政建设、积极支持参与反腐败工作的社会氛围。

(三)营造崇廉尚洁的廉政氛围

深入推进廉政文化建设，倡导廉政文化进机关，充分利用宣传展板、公示栏、办公墙面等，在会议室、办公区楼道等场所展示廉政文化图片、标语、格言等，倡导机关干部读廉政书籍、看廉政影视、写廉政文章等，努力营造良好的廉政文化氛围。

四、深化作风建设

(一)落实八项规定，深化正风肃纪

20__年，局领导班子认真贯彻落实中央、省、成都市和我市关于改进工作作风的要求，切实纠正“四风”，认真开展正风肃纪工作，真正实现作风建设常态化、长效化。切实解决“四风”突出问题，重点整治“文山会海”、“门难进、脸难看、话难听、事难办”、公款吃喝、奢侈浪费、超标使用办公室等。通过减少文件、简报数量，减少办公经费开支;通过严格执行国家公务接待规定、《彭州市审计局公务接待管理制度》，规范接待程序，降低公务接待费用;通过严格执行《彭州市审计局车辆管理规定》，加强车辆管理，降低公车经费开支，坚决杜绝公车私用;制定了《关于进一步加强干部职工外出报备工作的通知》，规范上班请假制度，明确了职工因公出差、学习、因私请假或离岗休假的请销假报备程序、规定，切实将机关干部作风建设工作落到实处，不走形式。

(二)践行群众路线，扎实开展群教活动

党的第二批群众路线教育实践活动开展以来，按照中央、省、市要求，局领导班子坚持以为民务实清廉为主题， 认真完成了学习教育、征求意见，查摆问题、开展批评和整改落实、建章立制三个环节的各项工作。

1.搞好学习教育，广泛听取意见。组织全局干部参加学习交流达542人次，开展领导干部讲党课5次;开展了“如何履职尽责，践行好党的群众路线”等专题讨论4次;观看先进典型、警示教育等纪录片15次;撰写心得体会25篇;联系走访群众211人次;向干部职工发放学习资料190余份;制做了党的群众路线教育实践活动宣传展板一期;书写宣传标语2条;开展了群众路线教育实践活动知识测试。采取多种形式，广泛征求意见72条。

2.认真查找问题，深入开展批评。在党组班子的带领下，党员干部通过“群众提、互相找、自己查”的方式，对照“四风”的22种表现形式，充分联系实际、认真分析、勇于剖析、对号入座，深挖细查班子和个人存在的问题，领导班子共查找问题17个，列出问题表现形式41种;班子成员查找问题63个，列出问题表现形式142种。召开专题民主生活会，以对党对同志对事业高度负责的精神，客观地、实事求是地进行相互批评，做到了“红红脸，出出汗”。

3.建章立制，确保整改落实到位。针对查摆出来的问题和征求到的意见建议，着重从作风建设、业务管理、干部管理等方面，对局内的各项规章制度进行了认真梳理，对不适用的制度进行了废止，不适宜的制度进行了修改，该新建的进行了新建。废止制度4项，修订制度8项，新建制度3项，促进了领导班子在规范机关内部管理的团结协作，提升了班子的整体合力。

五、选好用好干部

(一)加强干部教育培养

局领导班子把干部教育培训工作列入重要的议事日程，把加强干部教育培训工作作为建设高素质干部队伍的重要手段，加强干部教育培养。创新干部教育方式，增强全局干部职工学习自觉性、忧患意识和拒腐防变能力。始终坚持保障干部教育培训经费，全年共组织干部职工参加各级培训 180人次，同时邀请成都市、彭州市专家到我局授课。

(二)严格行使选人用人权。

严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》、《关于加强干部选拔任用工作监督的意见》、彭州市委组织部《关于进一步明确机关中层干部选拔任用有关问题的意见》等规定，坚持“德才兼备，以德为先”的用人原则，防止出现选人用人上的不正之风和腐败问题，营造风清气正的选人用人环境。20__年，按照组织考察、征求党风廉政建设意见、集体研究、任前谈话等程序，对4名试用期已满的中层干部转正。确保了干部选拔使用工作的“公平、公正、透明”，有效预防了干部任用工作中的不正之风。

(三)加强干部选拔任用工作监督

局领导班子加强对选拔任用干部政策法规的学习教育，努力提高选拔任用干部自我规范和自我约束的能力; 建立选拔任用干部任前审查和任后报备;把对选拔任用干部日常监督检查作为经常性工作来抓，使监督检查成为选拔任用干部任后管理的重要手段。

六、维护群众利益

(一)践行“三视三问”群众工作法情况

局领导班子始终坚持“视群众为亲人，问需于民”、“视群众为老师，问计于民”、“视群众为裁判，问效于民”的“三视三问”群众工作法。班子成员深入深入基层，倾听民意，从群众中了解群众的需求。通过召开民主生活会和组织生活会，及时发现存在的问题，协调解决问题。

(二)解决群众反映强烈的突出问题和损害群众利益的行为

严格执行首问责任制、限时办结制、一次性告知制和责任追究制;开展“门难进、脸难看、话难听、事难办”专项治理活动，认真查找存在的不作为、慢作为、乱作为的行为，边整边改，立说立改。通过改进干部作风，20__年，无一起群众上访反映我局干部作风问题事件。

七、推进源头治理

(一)落实党风廉政建设和反腐败牵头工作

1.认真履行审计职能，加强经济责任审计

20__年，我局认真落实党政主要领导干部经济责任审计，完善领导干部经济责任审计制度。根据市委组织部和市国资办的委托，安排对4个镇、3个部门以及 1个国有平台公司8个单位、12位领导干部进行任期经济责任审计。确定将审计重点放在统筹社会经济发展责任履行情况、政策执行责任履行情况、重大经济决策履行情况、财政财务责任履行情况、管理监督责任履行情况、廉洁自律责任履行情况五个方面。通过经责审计促进领导干部守法守纪守规尽责。

2.加大跟踪审计力度，扎实推进政府投资项目审计 20__年，我局克服人员少、审计项目多、审计面广、资金量大，项目较复杂等困难，认真履行审计监督职能，扎实推进政府投资项目审计，严格把关，坚决遏制政府性投资项目工程造价中的高估冒算、造价虚高的情况。同时强化跟踪审计，紧紧围绕“住有所居”，对总投资达16.63亿元的彭州市顾繁新居、铧炉街棚户区改造、技师学院安置点、牡丹新城体育公园、四川石化生态防护林、龙门山镇白水河社区地质灾害综合治理等项目进行了全程跟踪审计，以确保项目资金的合规使用和民生资金落实到位。截止目前，共完成政府性投资工程结算审计项目252个，送审资金总额19.06亿元，审定金额16.88亿元，审减额2.18亿元,为政府挽回避免巨额资金损失。

(二)廉政风险防控情况

认真贯彻落实成都市深化纪检监察体制改革的决定，支持纪检监察机关落实“三转”。一是健全机构，成立了彭州市审计局廉政风险防控工作领导小组，由主要领导任组长，各分管领导任副组长，各科室负责人为成员，负责廉政风险防范管理工作的决策、指挥、调度等。二是将全局人员纳入廉政风险防控的对象，深入推进岗位防控、专项防控、重点防控。通过排查廉政风险、制定防控措施、做好监督检查、实行动态管理四个方面，严格廉政风险防控程序。

(三)廉洁社会单位建设情况

我局认真做好推进廉政文化“八进”活动，充分利用宣传展板、oa办公系统软件、公示栏、彭州审计简报等，大力宣传我局抓党风廉政建设的举措、经验、做法，增强宣传工作的实效性，切实推动廉政文化进机关、进家庭。

八、领导和支持纪检组情况

(一)加强思想教育，提高纪检监察干部素质

加强政治理论学习，是提高纪检干部思想认识和政治素质的前提和基础。通过认真学习中央“八项规定”、省委省政府十项规定以及彭州市委市政府实施办法、在党的群众路线教育活动中的，提高纪检监察干部政治思想素质。通过开展自主学习、网络选学、在线专题学习、听讲座、看好影片、观看警示教育片、组织召开典型案例分析会、专题读本学习等多种学习形式，扎实开展党性党风党纪教育、示范教育、警示教育、岗位廉政教育，切实加强纪检监察队伍作风建设。做到既要大力表彰廉洁勤政的典型，又要用违纪违法腐败的反面典型来教育人，弘扬正气，祛除邪气，努力营造廉洁勤政的良好氛围。

(二)加强纪检监察组织和干部队伍建设

局党组安排一名工作能力强、综合素质高的同志任监察室负责人，充实了一名工作人员，确定了一位责任心强的党组成员分管纪检监察工作。坚持“干什么练什么，缺什么练什么”的原则，通过各种形式的业务培训，加强纪检监察干部自身学习，不断提高业务素质和理论修养，提高纪检监察政策理论和业务知识水平，提高自身实际工作能力，不断增强纪检监察干部的使命感和责任感。

(三)支持纪检监察机构“三转”

一是把“两深”工作与群众路线教育实践活动、“践行六项承诺、深化作风建设”活动结合起来，扎实推进“两深”工作取得实效，制定了《彭州市审计局深化“三项建设”、深入推进“三转”工作实施方案》。二是加强纪检监察干部教育管理，切实做到转职能、转方式、转作风，做到不越位、不缺位、不错位。

回顾总结一年的工作，局领导班子加强思想素质教育， 以抓廉政管干部、抓廉政带队伍、抓廉政干工作、抓廉政促发展为重点，改进工作作风，提高服务质量，扎实推进审计工作。

推荐审计厅述职报告简短四

第一条：为推进农村基层党风廉政建设工作，做好我村村干部任期和离任经济责任专项审计工作，强化村级财务管理的监督约束机制，进一步健全和完善村务公开和民主管理制度制定本制度。

第二条：审计对象

村干部任期和离任经济责任审计的主要对象是行使村集体财务审批权和参与村级经济活动决策的村委会成员，对当年村主要负责人进行任期内审计，对已完成换届选举或离任的村干部开展年度经济责任审计。

第三条：审计内容

(一)农村经济责任目标完成情况：任期内农民人均纯收入等经济指标是否增长;

农村基础设施建设是否完成;

村集体资产是否增值和债务是否下降。

(二)财经法规执行情况：各项收入是否及时、足额入账，有无侵占、挪用、私分集体资金和私设“账外账”或“小金库”等问题;

是否存在通过虚增债权的手段来虚增收入以及将收入或非法收入挂在往来账上虚增债务等问题;

有无滥用职权侵占、挪用、平调集体资产和长期占用集体资金的问题;

是否存在未按民主程序，私下交易变卖土地等问题。

(三)农民群众关注的热点问题 一是集体资产处置。有无非法转让、转卖和侵吞集体资产的行为等。

二是债权债务管理。村里举债是否经村民代表大会讨论，按规定的审批程序办理;

是否存在以兴办公益事业为由擅自高息借款;

是否擅自为企业贷款提供担保、抵押、导致新增债务;

有无借债进行达标升级活动等情况。三是土地发包、承包。“四荒”等资源型资产的发包是否采取招标、拍卖、租赁、参股和公开协商方式，是否签订规范的承包合同;

村级基建工程建设是否公开招标，有无“人情”承包和“以权”承包等。四是专项资金管理。上级划拨或接受社会捐赠的资金和物资的管理、使用情况;

土地补偿费管理、使用情况;

粮食直补、良种补贴等惠农政策补助资金的发放情况。

五是财务公开。财务公开是否全面、真实、及时、规范;

“一事一议”筹资筹劳的程序是否规范，资金收取是否超标准、超范围以及资金的使用情况等。同时，要根据群众来信或举报的问题进行重点审计。

第四条：审计工作程序

(一)制定审计计划

村委要于每年年底前共同拟定下一年度村干部任期和离任审计工作计划，报镇领导研究后，作为实施审计的依据。村委制定的审计计划于每年一月底前报镇财政所备案。

(二)确定审计方案

村委按照年度审计工作计划，指定具体负责人，并由具有审计资格的人员组成审计组，拟定工作方案，明确工作具体任务，并做好人员分工，依法实施审计。

(三)开展具体审计

1.送达审计通知书。

2.报送有关资料。

3.提交述职报告。被审村干部要按审计机构规定的时间和内容要求及时提交书面述职报告。

4.调查取证。

(四)提交审计报告

审计组实施审计后，向有关部门提交审计报告，审计报告在报送前，应当征求被审单位和被审村干部的意见。

(五)提出处理意见

对被审村干部或其所在单位存在的问题，提出处理意见。对于需要被审单位或被审村干部自行纠正的一般问题，由镇党委作出处理意见;

需要进行党纪政纪处分的，要根据有关政策，分别情况及时处理到位;

涉嫌犯罪的，及时移交司法机关立案审理。

推荐审计厅述职报告简短五

合同编号：_________

委托人：_________

法定住址：_________

法定代表人：_________

职务：_________

委托代理人：_________

身份证号码：_________

通讯地址：_________

邮政编码：_________

联系人：_________

电话：_________

传真：_________

帐号：_________

电子信箱：_________

受托人：_________

法定住址：_________

法定代表人：_________

职务：_________

委托代理人：_________

身份证号码：_________

通讯地址：_________

邮政编码：_________

联系人：_________

电话：_________

传真：_________

帐号：_________

电子信箱：_________

依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国注册会计师法》、《中国注册会计师独立审计准则》等规定，经双方协商一致，签订本合同，以资共同遵守。

一、委托事项

_________公司(以下简称委托人)委托_________会计师事务所(以下简称受托人)进行下述专项审计：

1.审查企业会计报表，出具审计报告;

2.验证企业资本，出具验资报告;

3.办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关的报告;

4.会计报表内的特定项目审计;

5.内部控制制度遵循情况审计;

6.法律、行政法规规定的其他审计业务。

7.本项审计业务预定在_________月_________日至_________月_________日内完成。如有特殊情形可适当延长。

二、代理费用及支付方式

1.按照实际参加审计工作的各级工作人员所耗用时间及现行事务所业务收费标准和地方政府有关规定，完成本项业务代理费用为：人民币_________元(大写_________元)，因业务需要由受托人垫付的费用，如差旅、食宿等费用，由委托人另行全额支付，不计入上述费用。

2.委托人在审计约定书签约时支付审计费用总额的_________%，即大写_________元，交付审计报告时支付剩余的审计费用，即大写_________元。

3.如因审计工作遇到特殊疑难重大问题，致使受托人增加审计程序使实际审计工作时间有较大幅度的增加，委托人应在了解实情后接受受托人请求增加审计费用。

4.审计过程中因委托人原因，中止审计，受托人不退审计费。

三、会计责任与审计责任

1.委托人承担会计责任(管理当局的责任)，即建立健全的内部控制制度，保护资产的安全，并保证其提供的全部资料的真实性、完整性和合法性;

2.受托人承担审计责任，即依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定，对所出具的审计报告承担责任。

四、委托人权利义务

1.按约定时间提供审计业务所需全部资料，包括财务会计资料及其他相关资料;

2.协助受托人查看业务现场，并提供其他必要的协助;

3.按约定条件及时足额支付审计费用，不以足额支付审计费用为条件影响报告意见;

4.按委托目的正确使用审计报告，不给使用人关于审计报告理解的误导。

5.受托人与委托人有利害关系的，委托人有权要求其回避。

6.委托人委托会计师事务所办理业务，任何单位和个人不得干预。

五、受托人权利义务

1.严格依据有关法律、法规和《中国注册会计师独立审计准则》执行业务;

2.应于_________日之前出具审计报告;

3.对在业务执行过程中获悉的商业秘密保密。

4.从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。

5.受托人必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。

6.受托人可以根据需要查阅委托人的有关会计资料和文件，查看委托人的业务现场和设施，要求委托人提供其他必要的协助。

7.受托人执行审计业务，遇有下列情形之一的，应当拒绝出具有关报告：

(1)委托人示意其作不实或者不当证明的;

(2)委托人故意不提供有关会计资料和文件的;

(3)因委托人有其他不合理要求，致使注册会计师出具的报告不能对财务会计的重要事项作出正确表述的。

8.受托人执行审计业务，必须按照执业准则、规则确定的工作程序出具报告。在出具报告时，不得有下列行为：

(1)明知委托人对重要事项的财务会计处理与国家有关规定相抵触，而不予指明;

(2)明知委托人的财务会计处理会直接损害报告使用人或者其他利害关系人的利益，而予以隐瞒或者作不实的报告;

(3)明知委托人的财务会计处理会导致报告使用人或者其他利害关系人产生重大误解，而不予指明;

(4)明知委托人的会计报表的重要事项有其他不实的内容，而不予指明。

9.受托人在执行审计业务时，不得有下列行为：

(1)在执行审计业务期间，在法律、行政法规规定不得买卖被审计单位的股票、债券或者不得购买被审计单位或者个人的其他财产的期限内，买卖被审计单位的股票、债券或者购买被审计单位或者个人所拥有的其他财产;

(2)索取、收受委托合同约定以外的酬金或者其他财物，或者利用执行业务之便，谋取其他不正当的利益;

(3)接受委托催收债款;

(4)允许他人以本人名义执行业务;

(5)同时在两个或者两个以上的会计师事务所执行业务;

(6)对其能力进行广告宣传以招揽业务;

(7)违反法律、行政法规的其他行为。

10.受托人对在执行业务中知悉的商业秘密，负有保密义务。

11.受托人应当具备与其从事的审计工作相适应的专业知识和业务能力。

12.受托人办理审计事项，与被审计单位或者审计事项有利害关系的，应当回避。

六、违约责任

1.由于委托人变更计划，或未及时提供审计所需全部资料(或工作条件)而造成受托人返工、窝工或修改报告，受托人可合理延期出具审计报告或拒绝出具审计报告，委托人应根据受托人实际消耗的工作量另行支付相应费用;

2.如因委托人原因导致本项目中途停止，受托人所收费用不再退还委托人;

3.除因委托人原因以外，受托人未在合同规定期限内提交审计报告，委托人可以拒绝支付服务费用;

4.如合同任何一方违反上述条款，都应负责赔偿由此而给对方造成的合理损失。

七、本合同因下列事由终止：

1.本合同期限届满，双方不再续签合同的;

2.双方通过书面协议解除本合同;

3.因不可抗力致使合同目的不能实现的;

4.在委托期限届满之前，当事人一方明确表示或以自己的行为表明不履行合同主要义务的;

5.当事人一方迟延履行合同主要义务，经催告后在合理期限内仍未履行;

6.当事人有其他违约或违法行为致使合同目的不能实现的;

八、声明及保证

委托人：

1.委托人有权签署并有能力履行本合同。

2.委托人签署和履行本合同所需的一切手续(_________)均已办妥并合法有效。

3.在签署本合同时，任何法院、仲裁机构、行政机关或监管机构均未作出任何足以对委托人履行本合同产生重大不利影响的判决、裁定、裁决或具体行政行为。

受托人：

1.受托人有权签署并有能力履行本合同。

2.受托人签署和履行本合同所需的一切手续(_________)均已办妥并合法有效。

3.在签署本合同时，任何法院、仲裁机构、行政机关或监管机构均未作出任何足以对受托人履行本合同产生重大不利影响的判决、裁定、裁决或具体行政行为。

九、保密

双方保证对在讨论、签订、执行本协议过程中所获悉的属于对方的且无法自公开渠道获得的文件及资料(包括商业秘密、公司计划、运营活动、财务信息、技术信息、经营信息及其他商业秘密)予以保密。未经该资料和文件的原提供方同意，另一方不得向任何第三方泄露该商业秘密的全部或部分内容。但法律、法规另有规定或双方另有约定的除外。保密期限为_________年。

十、通知

1.根据本合同需要一方向另一方发出的全部通知以及双方的文件往来及与本合同有关的通知和要求等，必须用书面形式，可采用_________(书信、传真、电报、当面送交等)方式传递。以上方式无法送达的，方可采取公告送达的方式。

2.各方通讯地址如下：_________。

3.一方变更通知或通讯地址，应自变更之日起_________日内，以书面形式通知对方;否则，由未通知方承担由此而引起的相关责任。

十一、合同的变更

本合同履行期间，发生特殊情况时，任何一方需变更本合同的，要求变更一方应及时书面通知对方，征得对方同意后，双方在规定的时限内(书面通知发出_________天内)签订书面变更协议，该协议将成为合同不可分割的部分。未经双方签署书面文件，任何一方无权变更本合同，否则，由此造成对方的经济损失，由责任方承担。

十二、合同的转让

除合同中另有规定外或经双方协商同意外，本合同所规定双方的任何权利和义务，任何一方在未经征得另一方书面同意之前，不得转让给第三者。任何转让，未经另一方书面明确同意，均属无效。

十三、争议的处理

1.本合同受中华人民共和国法律管辖并按其进行解释。

2.本合同在履行过程中发生的争议，由双方当事人协商解决，也可由有关部门调解;协商或调解不成的，按下列第_________种方式解决：

(1)提交_________仲裁委员会仲裁;

(2)依法向人民法院起诉。

十四、不可抗力

1.如果本合同任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在本合同下的全部或部分义务，该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间应予中止。

2.声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内通过书面形式将不可抗力事件的发生通知另一方，并在该不可抗力事件发生后__________日内向另一方提供关于此种不可抗力事件及其持续时间的适当证据及合同不能履行或者需要延期履行的书面资料。声称不可抗力事件导致其对本合同的履行在客观上成为不可能或不实际的一方，有责任尽一切合理的努力消除或减轻此等不可抗力事件的影响。

3.不可抗力事件发生时，双方应立即通过友好协商决定如何执行本合同。不可抗力事件或其影响终止或消除后，双方须立即恢复履行各自在本合同项下的各项义务。如不可抗力及其影响无法终止或消除而致使合同任何一方丧失继续履行合同的能力，则双方可协商解除合同或暂时延迟合同的履行，且遭遇不可抗力一方无须为此承担责任。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。

4.本合同所称不可抗力是指受影响一方不能合理控制的，无法预料或即使可预料到也不可避免且无法克服，并于本合同签订日之后出现的，使该方对本合同全部或部分的履行在客观上成为不可能或不实际的任何事件。此等事件包括但不限于自然灾害如水灾、火灾、旱灾、台风、地震，以及社会事件如战争(不论曾否宣战)、动乱、，政府行为或法律规定等。

十五、合同的解释

本合同未尽事宜或条款内容不明确，合同双方当事人可以根据本合同的原则、合同的目的、交易习惯及关联条款的内容，按照通常理解对本合同作出合理解释。该解释具有约束力，除非解释与法律或本合同相抵触。

十六、补充与附件

本合同未尽事宜，依照有关法律、法规执行，法律、法规未作规定的，双方可以达成书面补充合同。本合同的附件和补充合同均为本合同不可分割的组成部分，与本合同具有同等的法律效力。

十七、合同的效力

本合同自双方或双方法定代表人或其授权代表人签字并加盖单位公章或合同专用章之日起生效。

有效期为_________年，自_________年_________月_________日至_________年_________月_________日。

本合同正本一式_________份，双方各执_________份，具有同等法律效力。

委托人(盖章)：_________ 受托人(盖章)：_________

法定代表人(签字)：_________ 法定代表人(签字)：_________

委托代理人(签字)：_________ 委托代理人(签字)：_________

签订地点：_________ 签订地点：_________

_____年____月____日 _________年____月____日

推荐审计厅述职报告简短六

20xx年，在县委、县政府的正确领导下，我自觉加强自身修养，紧紧围绕统计工作实际，根据职责分工，坚持廉洁从政，狠抓各项工作落实，为统计事业发展尽职尽责。现将个人一年来工作执行情况述责述廉如下。

一、落实党风廉政建设党委主体责任情况

(一)加强组织领导情况

本人积极履行“一岗双责”，牢固树立集体领导理念，建立班子成员分工负责，分管领导具体负责的分工合作体系，充分发挥班子成员带头作用，抓好责任落实，层层推进，人人参与，形成齐抓共管的良好局面。

(二)落实选人用人责任情况

坚持正确用人导向，严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》和“五好”干部标准、德才兼备、崇尚实干、群众认可的原则，我局进行了工作人员调整。坚持在急难险重中培养、选拔干部，让敢于担当、实绩突出的干部受到重用;全面推行干部选拔任用纪实制度，新提拔领导干部双向承诺制，让能为群众办实事、掏心窝子的党员干部受重用，营造风清气正的选人用人环境。

(三)深化作风建设情况

一是以身作则，改进工作作风。落实中央八项规定，厉行节俭，严格落实公务用车使用规定，迎来送往大幅压缩，公务接待大幅下降;二是率先垂范，抓好督促检查。从严从实肃风正纪，开展止懒治庸专项整治，为了抓好具体贯彻落实，开展层层督促检查，主要领导督促分管领导，分管领导督促分管专业，通过定期督查、随时抽查等方式，我在班子成员中时时处处起带头作用。

(四)落实纠正责任，维护群众利益情况

1、为强化正风肃纪，开展多项专项整治活动，以提供优质服务、优化发展环境为目标，不断提高统计工作人员的综合素质，塑造遵守纪律、狠抓落实、传递正能量的统计人员形象。

2、加大工作力度，深入抓好政务公开工作。不断完善政务公开的形式和内容，充分发挥统计信息网“窗口”作用，专人负责，及时传递和公布有关动态信息，增强办事透明度，切实做到公开、公平、公正，让群众满意，让社会满意。

3、以“三送”工作为载体，深入基层，切实解决群众困难。我局挂钩兴隆村，积极结对帮扶困难群众，各项工作推进扎实有效。上党课，察民情，积极协助争取、实施项目，我局直接投入帮扶济困资金x万元。

4、转变工作作风，做到及时、周到、热情服务。无论是来局办理相关业务，还是咨询、来访的人民群众或基层统计人员，都热情接待、文明服务、工作到位、提高效率，树立统计部门新形象，坚决杜绝“门难进、脸难看、事难办”、“为官不为”的衙门作风。

5、认真贯彻落实《统计法》、《江西省统计管理条例》等法律法规，重点抓好统计执法队伍建设，依法加强统计基层工作，加强基层统计机构建设，理顺统计上报渠道，切实改善统计社会环境。

(五)落实防治责任，强化对权力的制约监督情况

1、抓好“三个落实”，编织笼子，规范权力。一是落实经常化的法制教育，在思想认识上构筑依法行政的笼子。二是落实职权清理，从职能上明晰权力的边界。三是稳步落实规范化的制度体系建设，编织管制权力的笼子。

2、完善“三项机制”，把权力关进笼子，约束权力。一是建立行政决策民主化的运作机制。落实了“三重一大”监督制度，凡重大决策，均邀请“三重一大”监督员列席会议，参加重大事项的决策，征求社会各界的意见建议，以民主决策，约束权力。二是建立行政决策科学化的运作机制。三是建立权力运行规范化的运行机制。

(六)落实领导支持责任，推进源头治腐，坚决惩治腐败情况

1、加强学习教育。一是坚持周一学习制度。认真学习党员干部从政手册、“四大纪律，八项要求”等内容，强化党性观念和纪律意识，增强清政廉洁，遵纪守法的自觉性。二是突出抓好领导干部权力观的教育。坚持领导班子集中统一领导制度，坚持民主集中制原则，充分调动班子成员的工作积极性，增进理解,加强团结。三是常抓不懈，不断加大党风廉政建设的宣传教育力度。通过反面典型“现身说法”，深化警示教育，使广大党员干部廉政勤政，牢固树立为人民服务的宗旨。

2、加强监督，推进政务公开，搞好廉洁自律.1、严格从自身做起，坚持做到“三个管好”。一是管好本人，主动做到廉政承诺，做好廉政述职，自觉接受群众和职工的监督，时时事事以廉洁自律的行为带动影响全体干部职工。二是管好家庭。严格约束配偶子女、亲朋好友，教育亲友不以自己手中的权力“求利益”、“捞好处”。三是管好自己身边的工作人员。在关心爱护身边工作人员的同时，经常教育工作人员正确对待所处的工作环境，努力学习，勤奋工作，时时刻刻严格自律。

3、完善监控体系，增设反腐败的报警制度。一是定期审计核算，发现线索;二是通过定期的自查和互查发现线索;三是主动出击，寻找线索;四是鼓励举报，设立举报箱、意见簿，了解线索。

4、加强政风行风建设。通过召开座谈会、发放意见征求函、调查问卷等措施，广泛征求社会各界的意见和建议，认真整改存在的问题，积极向社会做出公开承诺。

二、党风廉政建设和反腐败工作牵头或协办任务完成情况

1、积极配合县纪委，开展社情民意调查，在全县范围内开展党风廉政建设满意度民意测评。

2、积极配合做好党风廉政建设社会评价工作，认真落实好反腐倡廉的宣传工作。充分利用局公示栏、统计信息网站宣传、“三送”挂点村发放资料，集中一段时间会同村干部、各村小组长深入农户做好党风廉政建设社会评价宣传工作，同时掌握群众意见建议，解决群众诉求，确保社会评价工作宣传到位、认识到位，促进群众客观、公正、理性评价;发动全体干部职工参与到党风廉政建设社会评价工作中，并以社会评价工作为契机，抓好问题整改，不断提高社会的廉洁度和群众的满意度。

三、部门主要负责人履行第一责任人情况

20xx年，我认真履行党风廉政建设“第一责任人”职责，在抓好自身廉政建设的同时，团结和带领班子成员，积极研究，主动参与，加强督查，着重抓好全局的党风廉政建设、作风建设，使全局干部廉洁奉公、恪尽职守、团结一致，凝心聚力谋发展，风清气正干事业。

1、层层落实工作责任。高度重视党风廉政建设，带头履行第一责任人职责，按照责任分工，层层落实，将党风廉政建设责任制的落实和统计工作同研究、同落实、同检查，要求全局领导干部在抓好业务工作的同时，主动做好分管范围内的党风廉政建设工作，切实提高履行“一岗双责”能力。

2、依靠制度管事管人。带头自觉遵守“五个不直接分管”和“末位表态”等制度规定，坚持重大决策、重要人事任免、重大突发事件处置和大额资金使用等“三重一大”事项集体研究、集体决策。

3、常态抓廉政宣教。坚持带头宣讲廉政党课，传达学习中央、省、市、县有关廉政规定，利用正、反典型教育干部从身边人、身边事吸取教训，警钟长鸣。

4、扎实跟进监管举措。在不断增强廉洁自律意识的同时，始终强调科学有效的监管。在工作中，高度关注高风险岗位的防控措施落实情况和机关作风效能建设情况，经常了解相关工作，牵头完善岗位廉政风险排查和风险防控工作机制，亲自对全体干部开展作风效能建设谈心谈话，要求全体干部防微杜渐，有效预防腐败现象的发生，确保全体干部不越黄线、不踩红线、不碰高压线。

四、党风廉政建设方面存在的问题及其他需要说明的情况

一年来，在党风廉政建设工作上取得一定成绩，但在政治理论学习和作风建设上仍不够深入。今后我将从以下方面努力改进。

(一)进一步强化政治学习，提高拒腐能力。加强理论学习提高自己的政治敏锐性和政治鉴别力，树立科学的世界观、人生观和价值观，提高自己的政治素质，切实筑牢思想防线。

(二)立足本位，继续发挥模范带头作用。作为领导干部，正确定位自己，以身作则，以敬畏之心对待肩负的责任，以进取之心对待从事的工作，以真诚之心对待群众。努力加强与班子成员、与职工的沟通，努力提高决策科学化、民主化水平，确保在作风建设上取得实际成效。

(三)进一步改进工作作风，增强宗旨意识，传递正能量。牢固树立群众观点，忠实地践行群众路线。以解决思想和工作中存在的实际问题为出发点，以改进自己的工作作风和工作方式、提高工作成效为落脚点，带头讲大局，讲奉献，带头遵纪守法，弘扬正气。围绕统计工作，认真贯彻和落实上级各项决策和部署，尽职尽责做好各项工作。

推荐审计厅述职报告简短七

一、审查审计监督工作。

1、开展对市总本级20__年度经费预算执行情况(决算)的`审计，并提交经审全委会审议;同时，开展对市总本级20__年财务决算，20__年度经费预算和半年预算执行情况审查。

2、开展对市文化宫、技协中心、职工对外交流中心等市总3个直属事业单位财务收支审计。

3、开展对旌阳、绵竹、什邡、广汉、中江、罗江等6个县(市、区)工会和市教科文卫体、市经贸工会等2个产业工会20__年度经费收支情况的审计。(增加对旌阳区总工会、什邡市总工会20__年度经费收支情况的审计)

4、开展地震灾后重建资金、帮扶救助资金等各类专项资金审计。

二、会议工作。

1、组织召开市总经审全委会，审查市总预(决)算方案和半年预算执行情况，听取市总经审办工作汇报，审议20__年度全市经审工作标准化建设考核情况等。

2、组织召开全市经审会主任会议，通报20__年度经审工作考核情况，交流经审工作，学习总结好的经验，安排部署新的工作。

3、年底召开市总经审全委会，审议市总经审工作报告，列席市总全委会。

三、自身建设工作。

1、举办全市工会专兼职经审干部经审业务培训班。

2、对县(市、区)工会和其他纳入考核的工会20__年度经审工作规范化建设工作进行考核评比。

3、参加省总市州工会审计工作规范化建设考核评比工作。

4、全年编发《市总经审工作信息》3——5期，用以指导全市经审工作。

四、调研指导工作。

1、结合对下审计，深入调查研究县(市、区)、市产业(局)、企(事)业工会经审工作，发现并有针对性地解决经审工作中的新情况、新问题。

2、积极为基层解答经审(审计)工作中的疑难问题。

3、积极参加市州工会经审工作片区会，学习兄弟单位经验以指导我市工会经审工作。

五、其他工作。

1、承担省总市州工会经审会第三组在德阳召开经审工作研讨会的全部工作。

2、参加省总和市内审协会有关会议和培训。

3、完成与市总其他部门的配合工作。

4、完成部门其他日常性工作。

推荐审计厅述职报告简短八

一、加强学习，立场坚定,综合素质得到提高。

坚持把学习摆在首位，不断加强政治理论、政策法规和经济知识、产业知识的的学习和党性锻炼。通过学习，政治理论水平和业务能力明显提高，大局意识、宗旨意识和政治敏感性明显增强，能始终与党中央保持一致，服从组织，待人忠诚，时时刻刻以优秀党员、优秀公务员的标准严格要求自己,较好地发挥出了党员干部的先锋表率作用;加深了对相关产业的了解，农村工作能力得到提高，同时，还更加注重组织协调管理能力、驾驭全局能力的提高，并不断强化自身涵养的培养;加强与其他班子成员的沟通与交流，自觉维护了班子团结。

二、主动作为，敢于担当，工作成效较为明显。

心中始终装有振兴发展的“一盘棋”，围绕中心、顾全大局，工作思路清晰、方向明确，工作谋划具有前瞻性;对阶段性的目标任务，能多角度地去寻找推进良策，做到有计划、有安排，工作调度科学、统筹合理，确保落实有力，工作能独挡一面。在干部较少的情况下，主动作为，担当大部分的工作，但从不叫苦叫累，干劲十足、勇争一流，各项工作取得较好的成效。一是抓好了综治、信访维稳和平安创建工作，全镇没有发生一起赴京、赴省和赴市上访，重大节日和敏感时期无一起赴县访。二是按时保质完成了农村危旧土坯房改造集中建设点工作。三是规范了计划生育工作办事机制，上半年计生工作取得历史性突破，四术排位进入全县先进行列。四是党建工作稳步推进，打造了坑口党建(“三送”)精品示范村，推行村干部和小组长考评制度，进一步激发了村组干部工作热情。20xx年度分管的党建、综治信访工作获得全县综合考评先进，个人被县委评为全县优秀共产党员。

三、创新克难，勇挑重担，善于破解工作难题。

一是建章立制，有序规范管理。推行“圩日导办”，逢圩日平均接待群众100余人次，极大方便了群众办事;实施“扣分预警”，严肃工作纪律，全镇通报批评17人次，诫勉谈话3人,查办违纪案件2起，处分2人;实行科级领导与年轻干部“1+1”结对帮扶，帮促13名年轻干部快速成长;坚持领导带班，严格考勤管理，较好解决了干部“走读”问题。二是抓“强基”工程，对长安村软弱涣散党支部整顿工作，亲自驻点，通过进行班子整顿、财务审计、化解债务和历史遗留问题等措施，完成了长安村软弱涣散党支部整顿工作，增强了党支部的凝聚力。三是直面征地搬迁，敢于破难题。在水东磨下棚户区改造二期工程，任三组组长，亲自调度，亲自上门面对面地做工，一个月完成了90%以上的搬迁工作，保证了项目建设顺利推进。

四、党性较强，严于律己，廉洁自律自觉性高。

在学习生活工作中一直严格要求自己，低调做人、努力做事，不骄不躁、开拓进取;始终坚持做到思想上锐意进取，工作上勤勤恳恳，生活上艰苦朴素，作风上扎实深入，在干部群众中有良好的形象。严格遵守遵守中央“八项规定”，能时刻保持头脑清醒，不吃拿卡要，清清白白做人,干干净净做事。爱岗敬业，吃苦耐劳，工作中既坚持原则、敢于碰硬，又能主动沟通、加强协调，创造性开展工作。

五、存在的不足。

虽然取得了一些成绩，但与党组织的要求，与群众的希望还有差距，还存在许多不足。如学习还抓得不够紧，学习不够系统，知识面不够宽;虽然平时工作中能与主要领导、班子成员和镇村干部加强沟通，但是与县分管领导、县直单位和有关部门联系不够。这些都有待于在今后学习工作中加以改进和提高。

推荐审计厅述职报告简短九

内部控制环境，即评价以公司治理结构、机构设置和权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化在内的内部控制环境对企业经营管理活动的影响。下面的是小编分享的与企业内部控制审计报告模板有关的文章，欢迎继续访问应届毕业生公文网!

集团监察审计部根据核准的20xx年度审计计划，于xx年xx月xx日-dd日对mm有限责任公司实施了内部控制审计。本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件。现将审计中情况报告如下：

一、财务收支管理

公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。

货币资金支出缺乏财务总监的审批手续

本次审计，我们抽查了公司部分收付款凭证。发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备，特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。

审计建议：

公司制订了完备的财务部管理文件，对财务部的日常工作都作了相应的规章制度。但没有对各种支出的审批程序、审批权限作出清晰的规定，出现了以上情况，我们建议：

任何一项财务收支均应由内部填制单证，并经授权程序批准。包括提现、资金划拨等业务。建议公司设计相关单证及授权审批程序。

二、采购及付款

公司采购有较为完备的采购作业管理标准。对供应商质量审计、采购物资入库时的质量检查及验收、付款审批等环节的实务操作有适当控制;公司采购部门及相关岗位对采购管理和岗位职责较为熟悉。

采购环节的主要审计发现：

1、供应商相对集中，主要原料采购供应商选择，缺乏年度复查程序，供应商名录基本维持不变，新供应商开拓力度较弱。

审计建议：

(1)我们建议公司宜实施一年一度的供应商复审制度，同时通过对供应商的供货质量、 过去履约情况以及生产现场等方面进行年底系统复查，来选择有利于公司生产和成本较低的供应商。

(2)密切关注供应商竞争环境及市场出现的新供应商，逐步开拓新的供应商，……。

(3)有些原料如需维持独家供应情形的，……。

2、采购价格缺乏系统、严格的询价、比价等价格核定程序，采购价格合理性缺乏足够的支持。

审计时，我们通过对主要原料两年的采购价格收集与分析，公司主要原材料采购价格较去年均有较大幅度的增长。

部分主要原材料不含税进价对照表 单位:元

品 名 单位 本年进价 上年进价 同比增长%

目前公司所有的采购都没有保存过询价、比价资料，经了解公司采购价格以采购员询价为基础，价格变动不大由供应部负责人予以核定，变动较大的口头上报主管厂长和总经理核定后实施采购。由于这种做法缺乏系统、严格及时的询价、比价等价格核定程序和书面文件，我们担心采购价格合理性是否能够得到保障。

(1)对于固定供应商，我们建议公司应制定价格审核机制。该机制可根据采购料件的特点，采用定期独立询价、议价，收集公开市场成交价格等方式来控制价格。

(2)采购部门应密切关注主要材料、物资市场供求、价格变动情况，进行趋势预测，提出最有利的采购时机和合理交易价格，为管理层采购决策提供支持。

(3)询价、比价资料是证明采购人员谨慎勤勉的直接资料;也是保证采购人员谨慎勤勉的重要控制手段。对于大宗物资采购，公司应该建立询价比价制度，并制定统一的询价表、制定规范的比价记录规则，并要求采购人员留有询价、比价资料，为管理层决策提供必要的依据，也为未来采购提供参考。。

3、签订采购合同缺乏必要的核准程序。

我们抽查了公司当年与供应商签定的采购合同，在上述合同中，没有看到管理层同意订立合同的核准资料。

审计建议：

采购合同应经一定的核准程序。核准程序应有书面纪录。我们建议公司设计合同会签单，按分层授权原则核准采购合同。所有合同的盖章生效，必须依签核完整的合同会签单为基础。

三、存货管理

公司已制定存货管理标准，对岗位设置、存货分类、出入库单据及流转、存货计量以及存货储存等控制环节已作明确，在日常操作中，原材料和成品仓库由供应部负责管理，实际控制较好。主要不足之处为：

1、公司仓储部门隶属于采购部门，有违不相容岗位必须分开的原则。

仓储部门在公司管理体系中承担着检查核实供应商提供的物资在数量、外观质量等方面是否符合核定的采购订单要求，和评估供应商售后服务质量的职责。仓储部门隶属于采购部门，客观上会削弱对采购业务的监督。

审计建议：

按目前公司组织体系和生产规模，我们建议仓储部门直接隶属于财务管理。这样做，一方面可解决岗位冲突问题;另一方面，可更好的保证库存信息质量。

2、公司存货中存在一定比例的残次冷背，并且没有计提足够的减值准备。

( i经对存货库龄以及生产领用、销售出库等调查分析，截止审计基准日，公司材料中1年以上的冷背物料 万元，成品中呆滞品 万元，二者占存货总成本的 %，公司未计提任何减值准备。

审计建议：

(1)加强市场开发和加大冷背存货的消化力度以减少资金占用，并计提相应减值准备。

(2)对存货减值损失应考核到相关责任人。

3、公司存货管理方面的表单填写存在不规范的情况，对业务的完整记录产生不利影响:

审计建议：

(1)检查所有表单，对没有编号进行重新设计，同时完善表单间的引用设计。并根据需要制定编号原则。编号一般以月度为单位连续编号为好，个别业务量较少的单据可以年度为单位连续编号;

(2)规范入库单的填写，如按目前由采购员填写入库单方法，库管必须将实际点收数量填入进货单的实收数量栏内;或者改由库管按实际点收数量填写入库单，并由库管和采购签字确认。

四、销售及收款

1、合同的审核表现为事后控制

公司授权业务员在购销合同上签字盖章，业务员将双方签字盖章的购销合同交财务部开票，开票前财务部信用审核员将对购销合同进行审核。如审核通不过，则退回重批，会使已签约的购销合同无法履行，可能造成违约，同时产生财务部和市场营销部之间的矛盾以及公司和客户之间的矛盾。

建议公司在合同签字盖章以前，各职能部门对合同进行事前审核，如产品品种、质量、价格、交货期、信用额度、结算方式、外汇损益、运输方式、运保费承担、法律诉讼等内容逐一进行审核、把关，重大问题审核通过方可授权市场营销部签署合同。

2、信用期、和信用额度标准制订不合理

公司在购销合同上给予客户的信用期一般为90天、60天、30天、现款等，而信用期长短的标准是根据客户离公司地理位置的远近而定，公司给予客户的信用额度统一为该年销售额的10%，信用期和信用额度的确定不科学，没有考虑客户的信誉度、还款能力、应收账款的大小等因素.

审计建议：

充分考虑各种因素，对相关客户进行信用评定，确定可行的、差别化的客户信用期和信用额度。

4、现金收款

审计建议：

严格执行银行的现金管理条例。减少现金交易，货款通过银行结算方式直接汇入公司账户。

5、应收账款的管理

审计建议：

五、资产管理

六、成本核算管理

本次内控审计得到公司各部门相关人员的配合与协助，使审计工作得以顺利完成，特此致谢!

因限于重点，审计工作无法触及所有方面;审计方法以抽样为原则，因此在报告中未必揭示所有问题。

根据公司内部审计部门手册的规定：被审计单位及其相关责任人员，不因其业务经过审计而代替、减轻或解除其应有的管理责任。

附件：mm公司主要内控流程图(略)

1、采购付款业务

2、存货管理业务

3、生产成本核算

4、销售收款业务、货币资金

5、工薪循环